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1. 為什麼夫妻退休金要共同規劃？
退休金規劃不該是「各顧各的」，尤其對於台灣夫妻來說，雙方的人生階段、工作年資、薪資水準往往不同，若各自為政，很容易出現「一個人存很多、另一個人完全不夠」的失衡狀況。共同規劃的好處是：可以發揮「1+1>2」的綜效，讓兩人的勞保、勞退、國民年金、甚至是商業保險與投資，互相補位、優化稅務、並降低風險。
舉例來說，若一方是家庭主要經濟支柱，另一方可能因育兒或家務而中斷職涯，導致勞保年資較短。若能及早透過家庭綜合收支表，將退休金缺口一起計算，並設定共同的儲蓄與投資目標，就能避免晚年「一個人領很多、另一個人只能靠津貼」的窘境。共同規劃不是要你放棄個人帳戶，而是讓兩個人的退休生活品質達到一致水準。
2. 2026 年退休金制度變革與影響
2026 年台灣的退休金制度有幾項重要調整，直接影響夫妻的規劃策略。首先，勞保年金的給付金額將隨「平均月投保薪資」計算期間延長而可能縮水，過去是取最高 5 年（60 個月），2026 年起將逐步延長至 15 年（180 個月），這對年資較短或後期薪資較高的族群影響較大。其次，勞退新制的提繳率雖維持 6%，但開放勞工自願提繳的上限提高，有助於加速累積。
另外，國民年金的保費與給付也隨 CPI 調整，對於家管或無勞保的一方，國保的「老年年金」與「遺屬年金」將是重要防護網。夫妻共同規劃時，必須將這些制度變動納入試算，並考慮通膨與長壽風險，才能避免「領到錢卻不夠用」的窘境。
| 制度項目 | 2026 年變革重點 | 對夫妻的影響 |
|---|---|---|
| 勞保年金 | 平均月投保薪資計算期間延長至 15 年 | 年資較短者給付減少，需靠自提補足 |
| 勞退新制 | 自願提繳上限提高 | 夫妻可合計自提額，節稅效果更佳 |
| 國民年金 | 保費與給付隨 CPI 調升 | 家管一方保障提高，但保費也增加 |
| 遺屬年金 | 請領條件放寬 | 配偶保障更完整，但需注意排富條款 |
3. 夫妻退休金共同規劃三步驟
第一步：盤點雙方現況。先列出兩人的年齡、工作狀態、勞保年資、勞退帳戶餘額、國保年資、以及現有儲蓄與投資。建議使用 Excel 或記帳 App 建立「家庭資產負債表」，並預估未來每年可能的收入與支出。
第二步：設定共同退休目標。例如「65 歲退休後，每月需要 5 萬元生活費（兩人合計）」，並考量通膨（假設每年 2%），換算成 2026 年的實際金額。接著計算勞保+勞退+國保的預估給付，算出資金缺口。
第三步：配置補足工具。針對缺口，選擇適合的投資工具，如 ETF、定期定額基金、或是儲蓄型保單。夫妻可依風險承受度分工：一方負責較穩健的債券或定存，另一方配置較積極的股票型資產。
4. 常見退休金工具比較
夫妻共同規劃時，可從以下工具中選擇搭配，以下表格幫助你快速比較優缺點：
| 工具名稱 | 優點 | 缺點 | 適合對象 |
|---|---|---|---|
| 勞退自願提繳 | 節稅、政府保證、操作簡單 | 報酬率較低、資金鎖至退休 | 穩定型、高稅率夫妻 |
| ETF 指數投資 | 低成本、分散風險、長期複利 | 市場波動、需紀律執行 | 積極型、有投資經驗者 |
| 儲蓄型保單 | 強迫儲蓄、身故保障 | 報酬率低、解約有損失 | 風險趨避、需要保障者 |
| 定期定額基金 | 門檻低、專業經理人操作 | 手續費較高、績效不一 | 新手、沒時間研究市場者 |
建議夫妻可以採取「核心-衛星」策略：核心部位（如勞退、債券型 ETF）佔 60-70%，衛星部位（如股票型 ETF、基金）佔 30-40%，兼顧穩定性與成長性。
5. 避開常見地雷
地雷一：忽略配偶的權益。許多夫妻不知道，若一方死亡，另一方可以請領「遺屬年金」，但前提是必須符合年資與婚姻關係條件。另外，離婚時也可請求分配對方的勞退帳戶，這些權益一定要事先了解。
地雷二：過度依賴單一工具。例如只靠勞保年金，卻忽略勞退自提與投資。2026 年後勞保給付可能減少，若沒有其他收入來源，退休生活將面臨風險。
地雷三：沒有考慮長壽風險。台灣平均壽命已達 80 歲以上，夫妻若一方活到 90 歲，退休金可能需要支撐 25-30 年。建議規劃時以「活到 95 歲」為基準，並預留醫療與長照費用。
6. FAQ
Q1：夫妻可以合併申報退休金節稅嗎？
可以。勞退自願提繳的金額，每人每年最高可扣除 18 萬元（2026 年標準），夫妻合計最高可扣除 36 萬元，並在申報綜合所得稅時列舉扣除，有效降低稅負。此外，投資 ETF 或基金的股利所得，也可善用夫妻合併申報的免稅額與扣除額。
Q2：如果一方沒有工作，該如何累積退休金？
沒有工作的一方可以透過國民年金（國保）累積年資，並享有政府補助 40% 保費。此外，夫妻可協議由有工作的一方定期定額投資，或開立「配偶帳戶」進行儲蓄，確保雙方都有退休資產。
Q3：2026 年後，勞保年金一定會破產嗎？
勞保基金雖然面臨財務壓力，但政府已啟動年金改革，包括提高費率、延長計算期間等，短期內不會破產。但給付水準可能持續調整，因此不建議完全依賴勞保，應搭配勞退自提、投資與保險，建立多元退休收入來源。
結論：攜手規劃，安心退休
夫妻退休金共同規劃，不只是數字計算，更是對彼此未來生活的承諾。2026 年的制度變革雖然帶來挑戰，但也提供了更多工具與彈性。記住三大原則：盤點現況、設定目標、多元配置，並定期檢視調整，就能避開地雷，享受安穩的晚年生活。從今天開始，與另一半坐下來，花一個下午好好討論退休計畫吧！
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